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第1章 税收征收管理1

1.1 税务登记管理1

1.1.1 开业登记1

1.1.2 税种核定2

1.1.3 停（歇）业登记管理3

1.1.4 非正常户管理4

1.1.5 注销登记管理5

1.1.6 外出经营管理6

1.2 纳税申报6

1.2.1 纳税申报管理6

1.2.2 申报资料档案管理8

1.3 税款征收8

1.4 个体税收管理10

1.5 纳税评估11

1.5.1 纳税评估程序管理11

1.5.2 纳税评估约谈管理12

1.5.3 纳税评估调查核实管理13

1.5.4 纳税评估结果处理管理14

1.5.5 纳税评估资料管理15

1.6 征管信息系统管理16

1.6.1 征管信息系统16

1.6.2 征管数据发布17

1.7 征管文书处理18

1.7.1 文书受理18

1.7.2 文书流转19

1.8 其他基础管理20

1.8.1 日常征收管理业务20

1.8.2 征管报表编制管理21

1.8.3 征管档案管理21

1.9 普通发票管理22

1.10 纳税服务25

第2章 税收政策法规管理27

2.1 涉税文件审理27

2.2 行政许可28

2.3 重大案件审理30

2.4 行政救济31

2.4.1 行政复议31

2.4.2 行政应诉32

2.4.3 行政赔偿33

2.5 行政处罚34

2.6 听证管理35

2.7 执法监督检查管理36

2.8 执法考核38

2.8.1 考核管理38

2.8.2 涉税调查39

2.8.3 复审复查39

第3章 税收计划统计管理41

3.1 税收计划管理41

3.1.1 税收计划编制41

3.1.2 收入预测42

3.1.3 编报计划统计报表42

3.2 税收会计统计管理43

3.2.1 接收、审核和制作、装订税收会计凭证43

3.2.2 税收缴款、入库凭证的销号43

3.2.3 金库对账44

3.2.4 免抵税收调库凭证填制、审核、送达44

3.2.5 税款提退处理45

3.2.6 税收会计核算45

3.2.7 编报税收会统报表46

3.2.8 税收会计分析报告，统计调查、分析报告46

3.3 税收票证管理47

3.3.1 票证计划47

3.3.2 票证领购47

3.3.3 票证发售48

3.3.4 票证填用48

3.3.5 结报缴销49

3.3.6 票证作废49

3.3.7 票证整理50

3.3.8 交接归档保管50

3.3.9 票证盘点51

3.3.10 票证核算51

3.3.11 票证审核52

3.4 重点税源管理52

3.4.1 核定重点税源管理户52

3.4.2 数据填写53

3.4.3 数据录入53

3.4.4 数据审核53

3.4.5 数据上报54

3.5 税收分析管理54

3.5.1 税收分析质量54

第4章 税务稽查管理56

4.1 稽查选案管理56

4.1.1 举报管理56

4.1.2 选案管理57

4.2 稽查实施管理58

4.3 稽查审理管理59

4.4 稽查执行管理60

4.5 金税工程协查子系统管理61

第5章 增值税管理62

5.1 认定管理62

5.1.1 增值税一般纳税人认定管理62

5.1.2 优惠政策资格认定63

5.2 增值税申报管理64

5.2.1 增值税认证管理64

5.2.2 增值税报税管理65

5.3 增值税专用发票管理66

5.4 金税工程管理68

5.5 防伪税控管理69

5.6 退税管理70

5.7 日常巡查管理70

5.8 清算管理71

第6章 消费税管理73

6.1 消费税申报管理73

6.2 消费税日常管理74

第7章 企业所得税管理76

7.1 认定与鉴定管理76

7.2 纳税申报管理78

7.3 税款征收管理80

7.4 日常管理81

7.5 税收优惠政策管理83

7.6 所得税资产损失扣除管理85

第8章 车辆购置税管理87

8.1 车辆购置税申报管理87

8.2 车辆购置税日常管理88

第9章 进出口税收管理90

9.1 出口退（免）税综合管理90

9.2 出口退（免）税申报受理91

9.3 出口退（免）税审核93

9.4 出口退（免）税调查核实94

第10章 国际税收管理96

10.1 反避税管理96

10.2 情报交换管理97

10.3 非居民企业管理98

第11章 风险防控制度100

11.1 税收征收管理100

11.2 税收政策法规管理112

11.2.1 重大案件审理112

11.2.2 行政处罚管理112

11.2.3 执法监督检查管理116

11.3 税收计划统计管理124

11.4 税务稽查管理126

11.5 增值税管理127

11.6 消费税管理127

11.7 企业所得税管理127

11.8 车辆购置税管理191

11.9 进出口税收管理191

11.10 国际税收管理197

后记198